お金の知識中級編３８　口座の違い、なんとなく選んでいませんか？

証券口座を開くとき、必ず出てくる選択肢が「特定口座」か「一般口座」。

「よく分からないからおすすめのまま」「とりあえず特定口座にした」という人も多いと思います。

でも実はこの口座の違い、税金の手間・ミスのしやすさ・安心感にかなり大きく影響します。

この記事では中級者向けに、特定口座と一般口座の違い／源泉徴収あり・なしの考え方／結局どれを選ぶべきかを分かりやすく整理します。

まずは３つの口座タイプを整理しよう

投資で使う口座は、次の３種類に分かれます。

この中で、圧倒的に選ばれているのが「特定口座（源泉徴収あり）」です。

特定口座とは「税金の計算を任せられる口座」

特定口座の最大の特徴は、証券会社が税金計算をしてくれるという点です。

特定口座でやってくれること

• 売買益の計算
• 配当金の課税計算
• 損益通算
• 年間取引報告書の作成

これだけで、投資のハードルは一気に下がります。

「源泉徴収あり」と「なし」の違い

特定口座には、さらに２つの選択肢があります。

迷ったら「源泉徴収あり」でOKです。

一般口座とは「すべて自己責任の口座」

一般口座は、税金計算を一切してくれません。

自分でやることは、

• 売買履歴の管理
• 取得価格の計算
• 利益・損失の集計
• 確定申告

正直に言うと、個人投資家にメリットはほとんどありません。

使われるのは、

• 昔からの口座をそのまま使っている
• 特殊な事情がある

といったケースが大半です。

損益通算・繰越控除はどの口座でできる？

ここで重要なのが、「源泉徴収あり」でも 確定申告したほうが得な場合があるという点です。

損失を翌年以降に繰り越したい場合は、必ず確定申告が必要になります。

中級者のおすすめ結論

• 基本は特定口座（源泉徴収あり）
• 確定申告は「必要なときだけ」行う
• 一般口座は選ばなくてOK
• NISA口座は別枠で管理

この形が、手間・ミス・ストレスを最小化できます。

よくある勘違い

• 確定申告＝必ず必要　→　多くの人は不要
• 源泉徴収あり＝何もできない　→　申告すれば調整可能
• 一般口座の方が自由　→　ほぼメリットなし

制度を正しく知ると、無駄な不安や作業は一気に減ります。

まとめ：口座選びは「楽に・正確に」が正解

• 特定口座は税金計算を任せられる
• 源泉徴収ありは初心者〜中級者の最適解
• 一般口座は基本的に不要
• 損失繰越を使うときは確定申告
• 制度を知ると投資がぐっと楽になる

口座選びは、投資の「土台」です。

ここをシンプルにしておくだけで、投資はずっと続けやすくなります。

口座選びは、頑張らなくていいところ。

楽できる仕組みは、どんどん使いましょう！