チョキンとチョキン。
iDeCo（イデコ）は、会社員・自営業・公務員など誰でも利用できる 「節税しながら老後資金を積み立てられる制度」です。
しかし実際には、
- 60歳まで引き出せないって本当？
- どれくらい節税になるの？
- NISAとどう使い分けるべき？
といった疑問や不安も多く、利用せずに損をしている人がたくさんいます。
この記事では、中級者向けに iDeCoの仕組み・メリット・デメリット・最適な使い方を 表をまじえて分かりやすく解説します。
iDeCoは「自分専用の年金をつくる制度」
iDeCoは、毎月決めた金額を積み立てて、 60歳以降に受け取る私的年金です。
最大の特徴は「税金面での優遇が非常に大きい」こと。
| 優遇の種類 | 内容 |
|---|---|
| ① 積立金の全額が所得控除 | 所得税・住民税が減る（節税メリット） |
| ② 運用益が非課税 | 利益に税金がかからない |
| ③ 受け取り時も税制優遇あり | 退職金扱い or 年金扱いで控除が使える |
この「3段階の節税」がiDeCoの強さです。
iDeCoの最強ポイントは“積立額がまるごと節税”
iDeCoの最大のメリットは、 積立額が全額「所得控除」になること。
例：月2万円をiDeCoで積み立てた場合
| 年収 | 税率（目安） | 節税額（年間） |
|---|---|---|
| 年収400万円 | 20％ | 年間約4.8万円 |
| 年収500万円 | 23％ | 年間約5.5万円 |
| 年収700万円 | 30％ | 年間約7.2万円 |
年収が高いほど節税メリットは大きく、 “使わない理由がないレベル”の人も多い仕組みです。
職業によって掛金上限が違う
iDeCoは職業ごとに毎月の積立上限額が決まっています。
| 職業 | 毎月の上限額 |
|---|---|
| 会社員（企業型DCなし） | 23,000円 |
| 会社員（企業型DCあり） | 12,000〜20,000円 ※会社による |
| 公務員 | 12,000円 |
| 専業主婦（夫） | 23,000円 |
| 自営業 | 68,000円 |
会社員でも「企業型DCの有無」で上限が変わる点は要注意です。
iDeCoのデメリットも知っておくことが大切
節税メリットが大きいiDeCoですが、デメリットもあります。
| デメリット | 内容 |
|---|---|
| ① 60歳まで引き出せない | 途中解約不可。流動性が低い |
| ② 掛金変更に制限がある | 柔軟さはNISAより劣る |
| ③ 手数料が必ずかかる | 加入時・運用時・管理費で月数百円 |
iDeCoは強力ですが、 「老後資金用」以外には使えないという前提が重要です。
iDeCoとNISA、どちらを先に使う？
よくある質問が「iDeCoとNISAのどちらを優先すべきか？」です。 結論は以下の通りです。
| ケース | 最適な選択 | 理由 |
|---|---|---|
| ① 手元資金に余裕がある | iDeCo優先 | 節税効果が最大級 |
| ② いつでも引き出せる資金も作りたい | NISA優先 | 柔軟に売却できる |
| ③ 老後資金をしっかり作りたい | iDeCo＋NISA併用 | 非課税で＋節税は最強の組み合わせ |
多くの投資家にとって NISA（柔軟）＋ iDeCo（強力な節税）のセットが最適です。
まとめ：iDeCoは「長期で効く節税エンジン」
今回のポイントをまとめます。
- iDeCoは積立額が全額所得控除 → 節税メリットが大きい
- 運用益も非課税、受け取り時も控除あり
- 60歳まで引き出せないのが最大のデメリット
- 手数料がNISAより高い点に注意
- 老後資金づくりに最適で、NISAと併用が最強
iDeCoは、短期的な利益よりも 長期でじわじわ効く“節税エンジン”のような制度です。 老後資金の不安を減らし、未来の安心感を高めてくれる大切な仕組みです。
iDeCoって、すぐには使えないけど“未来の自分へのプレゼント”なんです。コツコツ続ければ、将来の安心につながりますよ。
